财务分析与财务管理

公司财务分析与财务管理
课程前言：
? 公司最近销售形势一片大好，可是账上资金却越来越紧张，问题到底出在哪了？怎么才能让销售和其他部门也认识到这样的问题？
? 每月开经营会议时，财务数据明明白白的摆在那儿，业务部门怎么就是不理这些数据的意义呢？
? 月月做分析，来来去去都是那些数据，别说老板看烦了，连我自己也不知道分是为了什么。
? 最怕老板拿着我的分析报告问为什么，问一个我还能答得上来，连问三个问题，我就焉了。
课程优势：
? 站在财务管理的视角重新审视财务报表
? 揭示财务分析与风险防范核心思路
? 方法-工具-案例-模板一气呵成，牢牢把握运营效率效益主线
? 过程分解与全面把控相结合，成为老板满意的管理者
培训收益：
? 摆脱数字和框架的束缚，从全新的角度审视和重整自身工作
? 掌握公司财务分析的有效方法和工具，发现企业运作中的优劣所在
? 量化分析具体的财务数据，结合企业整体战略，为企业管理决策提供
? 有力的信息支持
? 找到企业运营的高风险区域、掌握改善现状和防范风险的有效方法
? 有效改善与其它部门的沟通，让财务分析更高效
培训对象：
公司中高层管理者、财务、内审等财务相关人员
课程风格：
? 案例演绎、实务分析、双向互动、角色扮演、培训游戏、视频研讨。
? 重点采用“方法与操作结合”、“案例与实践同步”的专题讲解方式，并辅以提问、答疑、讨论、现场咨询等互动的交流方式进行。
课程时长：2天-3天

课程课纲：
第一模块：引言
一、 财务的目标
1. 财务报表的种类和作用- 外部报表/内部分析报表
2. 记账只是手段，管理控制才是目的
3. 财务与其它部门的关系
二、 从财务管理的角度重新审视资产负债表
三、 从财务管理的角度重新审视利润表
四、 公司财务分析的核心思路
1. 一个起点：市场
2. 三大方面的运作：花钱、占用钱、占用谁的钱
3. 两大结果：风险和回报的平衡

第二模块：营运资本分析——有效控制资金效率及风险
一、 运用营运资本进行财务报表的详细分析
二、 营运资本分析的应用国际先进的
三、 营运资本分析方法
1. 行业：代表性行业的营运资本分析
2. 业务：主营业务及非主营业务营运资本分析
3. 产品：不同产品的营运资本分析
4. 工具：营运资本EXCEL自动分析表格
四、 资金周转危机
1. 为什么会发生资金周转危机
2. 资金周转危机的类型
3. 如何应对

第三模块：财务比率分析方法——提升管理效率、
控制经营风险
一、 企业关键财务指标的管理含义
二、 通过财务比率分析并改善企业运作运用
1. - 信用控制指标：信用风险控制与销售拓展
2. - 存货控制指标：存货的管理
3. - 财务杠杆：负债经营的效率及风险控制
4. - 不同利润层次的决策作用
5. - 综合分析：怎样产生理想的投资回报
6. - EVA：企业在创造财富还是在毁灭财富——企业价
值风险控制
三、 财务比率综合运用
1. 杜邦分解及财务比率金字塔
2. 财务比率指标自动分析表格
3. 财务报表综合解读：综合运用财务指标透视公司运作

第四模块：现金流量表分析——现金风险控制
一、 现金流量表的关键编制逻辑
二、 企业的三大现金活动分析
三、 从不同现金活动之间的关联关系看企业运作及风险
四、 从现金流量表各种比例关系看企业运作及风险
五、 现金流量表数据同资产负债表、利润表数据的结合分析
六、 经营活动流量的直接法和间接法的管理分析作用
七、 实务应用：利润重要还是现金重要

第五模块： 股东回报系统的六环分解
一、 利润回报：少花钱，多赚钱
二、 加速周转：少占用钱，多收钱
三、 融资策略：占用谁的钱
四、 利息成本：占用银行钱的成本
五、 营业外事件：非正常因素的影响