有效期至长期有效 | 最后更新2019-09-14 22:03 |
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现金流量管理与控制
课程内容:
一、怎样理解现金管理
现金是企业生存的血脉。
现金流动过程。
现金管理的目标。
利润与现金流的理解。
利润与现金流量是否相等
现金流量的评估价值——股东、经营者、债权
二、黑色倒闭案例分析(赚钱也会黑色倒闭)
案例一:
案例二:
案例三:
案例四:
三、企业现金流入管理
资本金投入
筹融资管理和最佳资本结构
缩短现金周转期
应收账款管理和控制
集中账户管理和现金集中管理
四、企业现金流出管理
付款政策管理
现金支付系统管理
银行账户管理
财务政策:投资决策、股利分配决策。
五、现金流量管理与分析
闲置的现金是惰性资产
先制定投资政策,再开始投资计划
财务杠杆收益
经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算
偿债能力分析
分析经营活动现金净流量中存在的问题
六、未来现金流量预测
企业战略与财务决策
年度资金预算
投资项目的现金流量预测
最佳现金持有量预测
七、现金流量分析与控制
现金流量比率与经营比率分析
企业经营管理中的现金流量管理-年、季、月、周、日
内部控制制度和账户管理
现金流量报告和控制
授课内容
1 现金流量预算方法和过程
编制原则和程序
2、 现金流量管理
经营活动与现金流量
企业发展与资金需求
投资活动与现金流量管理
筹资活动与资本结构对现金流量的影响
3 现金流量表剖析
现金流量表结构分析
现金流是企业的血脉
现金流量表解读和剖析
现金流量与筹资决策
4 现金流量分析与财务决策
现金流量比率分析
现金流量差异分析